證券簡(jiǎn)稱(chēng)：恒玄科技                證券代碼：688608

上海榮正企業(yè)咨詢(xún)服務(wù)（集團(tuán)）股份有限公司

(相關(guān)資料圖)

              關(guān)于

    恒玄科技（上海）股份有限公司

               之

   獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告

  （一）對(duì)恒玄科技 2023 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃是否符合政策法規(guī)規(guī)定的核

  （五）對(duì)上市公司是否為激勵(lì)對(duì)象提供任何形式的財(cái)務(wù)資助的核查意見(jiàn) ... 17

  （七）股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃是否存在損害上市公司及全體股東利益的情形的核查意

  （九）公司實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃對(duì)上市公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力、股東權(quán)益影響的意

一、釋義

 海）股份有限公司 2023 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃。

 應(yīng)獲益條件后分次獲得并登記的公司 A 股普通股股票。

 干人員及業(yè)務(wù)骨干人員。

 或作廢失效的期間。

 獲益條件。

 須為交易日。

二、聲明

 本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)對(duì)本報(bào)告特作如下聲明：

 （一）本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告所依據(jù)的文件、材料由恒玄科技提供，本計(jì)劃所

涉及的各方已向獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)保證：所提供的出具本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告所依據(jù)

的所有文件和材料合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，不存在任何遺漏、虛假或

誤導(dǎo)性陳述，并對(duì)其合法性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性負(fù)責(zé)。本獨(dú)立

財(cái)務(wù)顧問(wèn)不承擔(dān)由此引起的任何風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。

 （二）本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)僅就本次限制性股票激勵(lì)計(jì)劃對(duì)恒玄科技股東是否公

平、合理，對(duì)股東的權(quán)益和上市公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)的影響發(fā)表意見(jiàn)，不構(gòu)成對(duì)恒玄

科技的任何投資建議，對(duì)投資者依據(jù)本報(bào)告所做出的任何投資決策而可能產(chǎn)生

的風(fēng)險(xiǎn)，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)均不承擔(dān)責(zé)任。

 （三）本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)未委托和授權(quán)任何其他機(jī)構(gòu)和個(gè)人提供未在本獨(dú)立財(cái)

務(wù)顧問(wèn)報(bào)告中列載的信息和對(duì)本報(bào)告做任何解釋或者說(shuō)明。

 （四）本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)提請(qǐng)上市公司全體股東認(rèn)真閱讀上市公司公開(kāi)披露的

關(guān)于本次限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的相關(guān)信息。

 （五）本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)本著勤勉、審慎、對(duì)上市公司全體股東盡責(zé)的態(tài)度，

依據(jù)客觀公正的原則，對(duì)本次限制性股票激勵(lì)計(jì)劃涉及的事項(xiàng)進(jìn)行了深入調(diào)查

并認(rèn)真審閱了相關(guān)資料，調(diào)查的范圍包括上市公司章程、相關(guān)董事會(huì)、股東大

會(huì)決議、相關(guān)期間公司財(cái)務(wù)報(bào)告等，并和上市公司相關(guān)人員進(jìn)行了有效的溝通，

在此基礎(chǔ)上出具了本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告，并對(duì)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性

承擔(dān)責(zé)任。

  本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告系按照《公司法》《證券法》《管理辦法》等法律、

法規(guī)和規(guī)范性文件的要求，根據(jù)上市公司提供的有關(guān)資料制作。

三、基本假設(shè)

     本財(cái)務(wù)顧問(wèn)所發(fā)表的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告，系建立在下列假設(shè)基礎(chǔ)上：

     （一）國(guó)家現(xiàn)行的有關(guān)法律、法規(guī)及政策無(wú)重大變化；

     （二）本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)所依據(jù)的資料具備真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)

性；

     （三）上市公司對(duì)本次限制性股票激勵(lì)計(jì)劃所出具的相關(guān)文件真實(shí)、可靠；

     （四）本次限制性股票激勵(lì)計(jì)劃不存在其他障礙，涉及的所有協(xié)議能夠得

到有效批準(zhǔn)，并最終能夠如期完成；

     （五）本次限制性股票激勵(lì)計(jì)劃涉及的各方能夠誠(chéng)實(shí)守信的按照激勵(lì)計(jì)劃

及相關(guān)協(xié)議條款全面履行所有義務(wù)；

     （六）無(wú)其他不可預(yù)計(jì)和不可抗拒因素造成的重大不利影響。

四、本次限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的主要內(nèi)容

   恒玄科技 2023 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃由上市公司董事會(huì)下設(shè)的薪酬與考核

委員會(huì)負(fù)責(zé)擬定，根據(jù)目前中國(guó)的政策環(huán)境和恒玄科技的實(shí)際情況，對(duì)公司的

激勵(lì)對(duì)象實(shí)施本限制性股票激勵(lì)計(jì)劃。本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告將針對(duì)本激勵(lì)計(jì)劃

發(fā)表專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)。

（一）激勵(lì)對(duì)象的范圍及分配情況

   本激勵(lì)計(jì)劃首次授予限制性股票的激勵(lì)對(duì)象不超過(guò) 239 人，占公司員工總數(shù)

   所有激勵(lì)對(duì)象必須在公司授予限制性股票時(shí)和本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的考核期內(nèi)與

公司或其子公司存在聘用或勞動(dòng)關(guān)系。

   以上激勵(lì)對(duì)象含有部分外籍員工，納入激勵(lì)對(duì)象的外籍員工作為對(duì)應(yīng)崗位

的關(guān)鍵人員，在公司的技術(shù)研發(fā)、業(yè)務(wù)拓展及經(jīng)營(yíng)等方面起不可忽視的重要作

用，股權(quán)激勵(lì)的實(shí)施能穩(wěn)定和吸引外籍高端人才的加入，有助于公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)

展。因此，公司納入上述外籍員工作為激勵(lì)對(duì)象是有必要且合理的。

   預(yù)留授予部分的激勵(lì)對(duì)象由本激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)后 12 個(gè)月內(nèi)確

定，經(jīng)董事會(huì)提出、獨(dú)立董事及監(jiān)事會(huì)發(fā)表明確意見(jiàn)、律師發(fā)表專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)并出具

法律意見(jiàn)書(shū)后，公司在指定網(wǎng)站按要求及時(shí)準(zhǔn)確披露當(dāng)次激勵(lì)對(duì)象相關(guān)信息。超

過(guò) 12 個(gè)月未明確激勵(lì)對(duì)象的，預(yù)留權(quán)益失效。預(yù)留限制性股票的激勵(lì)對(duì)象參照

首次授予的標(biāo)準(zhǔn)確定。

   本激勵(lì)計(jì)劃授予的限制性股票在各激勵(lì)對(duì)象間的分配情況如下表所示：

                     獲授的限制性      占授予限制性

                                           占本激勵(lì)計(jì)劃公告

姓名   國(guó)籍      職務(wù)      股票數(shù)量（萬(wàn)      股票總數(shù)的比

                                           時(shí)股本總額的比例

                       股）           例

一、董事、高級(jí)管理人員

 /   /    /              /          /          /

二、核心技術(shù)人員

鄭濤  中國(guó) 核心技術(shù)人員          2.7692     1.19%      0.02%

三、其他激勵(lì)對(duì)象

技術(shù)骨干人員（合計(jì) 206 人）    174.3537   74.86%    1.45%

業(yè)務(wù)骨干人員（合計(jì) 32 人）     32.4925    13.95%    0.27%

 首次授予限制性股票數(shù)量

   （合計(jì) 239 人）

     四、預(yù)留部分         23.2906    10.00%    0.19%

        合計(jì)          232.9060   100.00%   1.94%

注：1. 上述任何一名激勵(lì)對(duì)象通過(guò)全部在有效期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲授的本公司股票均未超過(guò)公司總股本

的 1%。公司全部有效期內(nèi)的激勵(lì)計(jì)劃所涉及的標(biāo)的股票總數(shù)累計(jì)不超過(guò)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃提交股東大會(huì)審議

時(shí)公司股本總額的 20%。

上市公司實(shí)際控制人及其配偶、父母、子女。

董事及監(jiān)事會(huì)發(fā)表明確意見(jiàn)、律師發(fā)表專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)并出具法律意見(jiàn)書(shū)后，公司在指定網(wǎng)站按要求及時(shí)準(zhǔn)確披

露激勵(lì)對(duì)象相關(guān)信息。

（二）激勵(lì)方式、來(lái)源及數(shù)量

   本激勵(lì)計(jì)劃采用的激勵(lì)工具為第二類(lèi)限制性股票，涉及的標(biāo)的股票來(lái)源為

公司從二級(jí)市場(chǎng)回購(gòu)的公司 A 股普通股股票或/和公司向激勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行的公

司 A 股普通股股票。

   本激勵(lì)計(jì)劃擬授予的限制性股票數(shù)量不超過(guò) 232.9060 萬(wàn)股，約占本激勵(lì)計(jì)

劃草案公告時(shí)公司股本總額 12003.4708 萬(wàn)股的 1.94%。其中，首次授予不超過(guò)

占本次授予權(quán)益總額的 90.00%；預(yù)留 23.2906 萬(wàn)股，約占本激勵(lì)計(jì)劃公布時(shí)公

司股本總額 12003.4708 萬(wàn)股的 0.19%，預(yù)留部分占本次授予權(quán)益總額的 10.00%。

（三）限制性股票的有效期、授予日、歸屬安排

   本激勵(lì)計(jì)劃有效期自限制性股票授予之日起至激勵(lì)對(duì)象獲授的限制性股票

全部歸屬或作廢失效之日止，最長(zhǎng)不超過(guò)72個(gè)月。

  授予日在本激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)公司股東大會(huì)審議通過(guò)后由董事會(huì)遵循《管理辦法》

等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定確定。授予日必須為交易日，公司需在

股東大會(huì)審議通過(guò)后 60 日內(nèi)授予限制性股票并完成公告。公司未能在 60 日內(nèi)

完成上述工作的，將終止實(shí)施本激勵(lì)計(jì)劃，未授予的限制性股票失效。根據(jù)

《管理辦法》規(guī)定不得授出權(quán)益的期間不計(jì)算在 60 日內(nèi)。

  本激勵(lì)計(jì)劃授予的限制性股票在激勵(lì)對(duì)象滿(mǎn)足相應(yīng)歸屬條件后將按約定比

例分次歸屬，歸屬日必須為本激勵(lì)計(jì)劃有效期內(nèi)的交易日，但不得在下列期間

內(nèi)歸屬：

  （1）公司年度報(bào)告、半年度報(bào)告公告前三十日內(nèi)，因特殊原因推遲公告日

期的，自原預(yù)約公告日前三十日起算，至公告前一日；

  （2）公司季度報(bào)告、業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)公告前十日內(nèi)；

  （3）自可能對(duì)本公司證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件

發(fā)生之日或在決策過(guò)程中，至依法披露之日內(nèi)；

  （4）中國(guó)證監(jiān)會(huì)及上海證券交易所規(guī)定的其他期間。

  上述“重大事件”為公司依據(jù)《上市規(guī)則》的規(guī)定應(yīng)當(dāng)披露的交易或其他重

大事項(xiàng)。

  如相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章對(duì)不得歸屬的期間另有規(guī)定的，以相關(guān)

規(guī)定為準(zhǔn)。

  本激勵(lì)計(jì)劃首次授予的限制性股票的歸屬期限和歸屬安排具體如下：

                                     歸屬權(quán)益數(shù)量占授予

  歸屬安排           歸屬時(shí)間

                                      權(quán)益總量的比例

           自首次授予之日起   12 個(gè)月后的首個(gè)交易日

首次授予的限制性

           至首次授予之日起   24 個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交      25%

股票第一個(gè)歸屬期

           易日止

           自首次授予之日起   24 個(gè)月后的首個(gè)交易日

首次授予的限制性

           至首次授予之日起   36 個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交      25%

股票第二個(gè)歸屬期

           易日止

           自首次授予之日起   36 個(gè)月后的首個(gè)交易日

首次授予的限制性

           至首次授予之日起   48 個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交      25%

股票第三個(gè)歸屬期

           易日止

           自首次授予之日起   48 個(gè)月后的首個(gè)交易日

首次授予的限制性

           至首次授予之日起   60 個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交      25%

股票第四個(gè)歸屬期

           易日止

   若預(yù)留限制性股票在公司2023年第三季度報(bào)告披露之前授予，則預(yù)留限制

性股票歸屬期限和歸屬比例同首次授予一致。若預(yù)留限制性股票在公司2023年

第三季度報(bào)告披露之后授予，則歸屬期限和歸屬比例安排具體如下：

                                    歸屬權(quán)益數(shù)量占授

  歸屬安排               歸屬時(shí)間

                                    予權(quán)益總量的比例

             自預(yù)留部分授予之日起 12 個(gè)月后的首個(gè)

預(yù)留授予的限制性

             交易日至預(yù)留部分授予之日起 24 個(gè)月內(nèi)      30%

股票第一個(gè)歸屬期

             的最后一個(gè)交易日止

             自預(yù)留部分授予之日起 24 個(gè)月后的首個(gè)

預(yù)留授予的限制性

             交易日至預(yù)留部分授予之日起 36 個(gè)月內(nèi)      30%

股票第二個(gè)歸屬期

             的最后一個(gè)交易日止

             自預(yù)留部分授予之日起 36 個(gè)月后的首個(gè)

預(yù)留授予的限制性

             交易日至預(yù)留部分授予之日起 48 個(gè)月內(nèi)      40%

股票第三個(gè)歸屬期

             的最后一個(gè)交易日止

   激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃獲授的限制性股票在歸屬前不得轉(zhuǎn)讓、用于擔(dān)保

或償還債務(wù)。激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未歸屬的限制性股票由于資本公積轉(zhuǎn)增股本、

送股等情形增加的股份同時(shí)受歸屬條件約束，且歸屬之前不得轉(zhuǎn)讓、用于擔(dān)保

或償還債務(wù)，若屆時(shí)限制性股票不得歸屬的，則因前述原因獲得的股份同樣不

得歸屬。

   歸屬期間內(nèi)，公司為滿(mǎn)足歸屬條件的激勵(lì)對(duì)象辦理歸屬事宜，未滿(mǎn)足歸屬

條件的激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未歸屬的限制性股票取消歸屬，并作廢失效。限制

性股票歸屬條件未成就時(shí)，相關(guān)權(quán)益不得遞延至以后年度。

（四）限制性股票授予價(jià)格和授予價(jià)格的確定方式

   本激勵(lì)計(jì)劃首次授予部分限制性股票的授予價(jià)格為每股 65 元，即滿(mǎn)足授予

條件和歸屬條件后，激勵(lì)對(duì)象可以每股 65 元的價(jià)格購(gòu)買(mǎi)公司從二級(jí)市場(chǎng)回購(gòu)的

公司 A 股普通股股票或/和公司向激勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行的公司 A 股普通股股票。

   本激勵(lì)計(jì)劃首次授予價(jià)格依據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃公告前 1 個(gè)交易日公司 A 股股票

交易均價(jià) 127.09 元的 51.15%確定，為每股 65 元。

   （1）本激勵(lì)計(jì)劃公告前 20 個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)（前 20 個(gè)交易日股

票交易總額/前 20 個(gè)交易日股票交易總量）為每股 131.74 元，本次授予價(jià)格占

前 20 個(gè)交易日交易均價(jià)的 49.34%；

  （2）本激勵(lì)計(jì)劃公告前 60 個(gè)交易日的公司股票交易均價(jià)（前 60 個(gè)交易日

股票交易總額/前 60 個(gè)交易日股票交易總量）為每股 135.59 元，本次授予價(jià)格

占前 60 個(gè)交易日交易均價(jià)的 47.94%；

  （3）本激勵(lì)計(jì)劃公告前 120 個(gè)交易日的公司股票交易均價(jià)（前 120 個(gè)交易

日股票交易總額/前 120 個(gè)交易日股票交易總量）為每股 142.90 元，本次授予價(jià)

格占前 120 個(gè)交易日交易均價(jià)的 45.49%。

  本激勵(lì)計(jì)劃預(yù)留部分限制性股票的授予價(jià)格同首次授予部分限制性股票的

授予價(jià)格一致，為每股 65 元。預(yù)留部分限制性股票在授予前須召開(kāi)董事會(huì)審議

通過(guò)相關(guān)議案，并披露授予情況。

（五）激勵(lì)計(jì)劃的授予與歸屬條件

  同時(shí)滿(mǎn)足下列授予條件時(shí)，公司應(yīng)向激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票，反之，若

下列任一授予條件未達(dá)成的，則不能向激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票：

  （1）公司未發(fā)生如下任一情形：

示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；

法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；

利潤(rùn)分配的情形；

  （2）激勵(lì)對(duì)象未發(fā)生如下任一情形：

罰或者采取市場(chǎng)禁入措施；

  激勵(lì)對(duì)象獲授的限制性股票需同時(shí)滿(mǎn)足以下歸屬條件方可分批次辦理歸屬

事宜：

  （1）公司未發(fā)生如下任一情形：

示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；

法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；

利潤(rùn)分配的情形；

     （2）激勵(lì)對(duì)象未發(fā)生如下任一情形：

罰或者采取市場(chǎng)禁入措施；

 公司發(fā)生上述第（1）條規(guī)定情形之一的，所有激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃已

獲授但尚未歸屬的限制性股票取消歸屬，并作廢失效；激勵(lì)對(duì)象發(fā)生上述第（2）

條規(guī)定的不得被授予限制性股票的情形，該激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未歸屬的限制

性股票取消歸屬，并作廢失效。

  （3）激勵(lì)對(duì)象滿(mǎn)足各歸屬期任職期限要求

  激勵(lì)對(duì)象獲授的各批次限制性股票在歸屬前，須滿(mǎn)足 12 個(gè)月以上的任職期

限。

  （4）滿(mǎn)足公司層面業(yè)績(jī)考核要求

      本激勵(lì)計(jì)劃首次授予部分考核年度為 2023-2026 年四個(gè)會(huì)計(jì)年度，每個(gè)會(huì)

 計(jì)年度考核一次。以公司 2020 年至 2022 年三年?duì)I業(yè)收入均值為基數(shù)，對(duì)根據(jù)

 各考核年度營(yíng)業(yè)收入定比基數(shù)的增長(zhǎng)率（A）進(jìn)行考核，根據(jù)考核結(jié)果確定公

 司層面歸屬比例。首次授予部分各年度業(yè)績(jī)考核目標(biāo)安排如下表所示：

                                       業(yè)績(jī)考核目標(biāo)

            對(duì)應(yīng)考核

  歸屬期

             年度

                             目標(biāo)值（Am)             觸發(fā)值（An）

首次授予的限制性            2023 年?duì)I業(yè)收入定比基數(shù)增長(zhǎng)不2023 年?duì)I業(yè)收入定比基數(shù)增長(zhǎng)不

股票第一個(gè)歸屬期                     低于 10%               低于 6%

首次授予的限制

                    低于 25%或 2023 年、2024 年?duì)I 低于 15%或 2023 年、2024 年?duì)I

性股票第二個(gè)歸      2024

                    業(yè)收入均值定比基數(shù)增長(zhǎng)不低于 業(yè)收入均值定比基數(shù)增長(zhǎng)不低于

   屬期

首次授予的限制

                    低于 35%或 2023 年、2024 年、 低于 25%或 2023 年、2024 年、

性股票第三個(gè)歸      2025

   屬期

                          數(shù)增長(zhǎng)不低于 23%           數(shù)增長(zhǎng)不低于 15%

首次授予的限制

                    低于 50%或 2023 年、2024 年、 低于 35%或 2023 年、2024 年、

性股票第四個(gè)歸      2026

   屬期

                     均值定比基數(shù)增長(zhǎng)不低于 30% 均值定比基數(shù)增長(zhǎng)不低于 20%

      指標(biāo)            業(yè)績(jī)完成比例              公司層面歸屬比例（Z）

                      A≧Am                    100%

  營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率

                     An≦A      （A）

                      A   注：上述“營(yíng)業(yè)收入”以經(jīng)公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的合并報(bào)表所載數(shù)據(jù)為計(jì)算依

 據(jù)。

      若預(yù)留限制性股票在公司 2023 年第三季度報(bào)告披露之前授予，則預(yù)留限制

 性股票的各年度業(yè)績(jī)考核目標(biāo)同首次授予一致。若預(yù)留限制性股票在公司 2023

 年第三季度報(bào)告披露之后授予，則預(yù)留授予部分考核年度為 2024-2026 年三個(gè)

 會(huì)計(jì)年度，每個(gè)會(huì)計(jì)年度考核一次。以公司 2020 年至 2022 年三年?duì)I業(yè)收入均

 值為基數(shù)，對(duì)各考核年度營(yíng)業(yè)收入定比基數(shù)的增長(zhǎng)率（A）進(jìn)行考核，根據(jù)考

 核結(jié)果確定公司層面歸屬比例。2023 年第三季度報(bào)告披露之后授予的預(yù)留部分

 限制性股票各年度業(yè)績(jī)考核目標(biāo)安排如下表所示：

                                       業(yè)績(jī)考核目標(biāo)

            對(duì)應(yīng)考核

  歸屬期

             年度

                             目標(biāo)值（Am)             觸發(fā)值（An）

預(yù)留授予的限制

                   低于 25%或 2023 年、2024 年?duì)I 低于 15%或 2023 年、2024 年?duì)I

性股票第一個(gè)歸     2024

                   業(yè)收入均值定比基數(shù)增長(zhǎng)不低于 業(yè)收入均值定比基數(shù)增長(zhǎng)不低于

   屬期

預(yù)留授予的限制

                   低于 35%或 2023 年、2024 年、 低于 25%或 2023 年、2024 年、

性股票第二個(gè)歸     2025

   屬期

                         數(shù)增長(zhǎng)不低于 23%           數(shù)增長(zhǎng)不低于 15%

預(yù)留授予的限制

                   低于 50%或 2023 年、2024 年、 低于 35%或 2023 年、2024 年、

性股票第三個(gè)歸     2026

   屬期

                    均值定比基數(shù)增長(zhǎng)不低于 30% 均值定比基數(shù)增長(zhǎng)不低于 20%

     指標(biāo)            業(yè)績(jī)完成比例                公司層面歸屬比例（Z）

                     A≧Am                     100%

營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率（A）          An≦A                     A  注：上述“營(yíng)業(yè)收入”以經(jīng)公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的合并報(bào)表所載數(shù)據(jù)為計(jì)算依

據(jù)。

     （5）滿(mǎn)足激勵(lì)對(duì)象個(gè)人層面績(jī)效考核要求

     所有激勵(lì)對(duì)象的個(gè)人層面績(jī)效考核按照公司現(xiàn)行的相關(guān)規(guī)定組織實(shí)施，并

依照激勵(lì)對(duì)象的考核結(jié)果確定其實(shí)際歸屬的股份數(shù)量。屆時(shí)根據(jù)以下考核評(píng)級(jí)

表中對(duì)應(yīng)的個(gè)人層面歸屬比例確定激勵(lì)對(duì)象的實(shí)際歸屬的股份數(shù)量：

     考核結(jié)果          B 及以上            B-               C

  個(gè)人層面歸屬比例          100%           50%               0

     激勵(lì)對(duì)象當(dāng)年實(shí)際歸屬的限制性股票數(shù)量=個(gè)人當(dāng)年計(jì)劃歸屬的數(shù)量×公司

層面歸屬比例×個(gè)人層面歸屬比例。

     激勵(lì)對(duì)象當(dāng)期計(jì)劃歸屬的限制性股票因考核原因不能歸屬或不能完全歸屬

的，作廢失效，不可遞延至以后年度。

     若公司/公司股票因經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、市場(chǎng)行情等因素發(fā)生變化，繼續(xù)執(zhí)行激勵(lì)計(jì)

劃難以達(dá)到激勵(lì)目的，經(jīng)公司董事會(huì)及/或股東大會(huì)審議確認(rèn)，可決定對(duì)本激勵(lì)

計(jì)劃的尚未歸屬的某一批次/多個(gè)批次的限制性股票取消歸屬或終止本激勵(lì)計(jì)劃。

（六）激勵(lì)計(jì)劃其他內(nèi)容

     股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的其他內(nèi)容詳見(jiàn)《恒玄科技（上海）股份有限公司 2023 年限

制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）》。

五、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)意見(jiàn)

（一）對(duì)恒玄科技 2023 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃是否符合政策法規(guī)

規(guī)定的核查意見(jiàn)

  （1）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法

表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；

  （2）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者

無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；

  （3）上市后最近 36 個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)過(guò)未按法律法規(guī)、公司章程、公開(kāi)承諾進(jìn)

行利潤(rùn)分配的情形；

  （4）法律法規(guī)規(guī)定不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的情形；

  （5）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的情形。

種類(lèi)、激勵(lì)總量及限制性股票在各激勵(lì)對(duì)象中的分配、資金來(lái)源、授予價(jià)格的

確定方法、授予條件、有效期、禁售期、歸屬安排、激勵(lì)對(duì)象個(gè)人情況發(fā)生變

化時(shí)如何實(shí)施本計(jì)劃、本計(jì)劃的變更等均符合相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的

規(guī)定。

  且恒玄科技承諾出現(xiàn)下列情形之一時(shí)，本計(jì)劃即行終止：

  （1）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法

表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；

  （2）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者

無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；

  （3）上市后最近 36 個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)過(guò)未按法律法規(guī)、公司章程、公開(kāi)承諾進(jìn)

行利潤(rùn)分配的情形；

  （4）法律法規(guī)規(guī)定不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的情形；

  （5）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他需要終止激勵(lì)計(jì)劃的情形。

  當(dāng)公司出現(xiàn)終止計(jì)劃的上述情形時(shí)，所有激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本計(jì)劃已獲授但尚

未歸屬的限制性股票不得歸屬并作廢失效。

  經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：恒玄科技 2023 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃符

合有關(guān)政策法規(guī)的規(guī)定。

（二）對(duì)公司實(shí)行股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃可行性的核查意見(jiàn)

  本次限制性股票激勵(lì)計(jì)劃明確規(guī)定了激勵(lì)計(jì)劃生效、授予激勵(lì)對(duì)象限制性

股票、歸屬程序等，這些操作程序均符合相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)

規(guī)定，本股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃在操作上是可行的。

  經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：恒玄科技 2023 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃符

合相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，而且在操作程序上具備可行性。

（三）對(duì)激勵(lì)對(duì)象范圍和資格的核查意見(jiàn)

  恒玄科技 2023 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的全部激勵(lì)對(duì)象范圍和資格符合相關(guān)

法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，不存在下列現(xiàn)象：

  （1）最近 12 個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選；

  （2）最近 12 個(gè)月內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選；

  （3）最近 12 個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政

處罰或者采取市場(chǎng)禁入措施；

  （4）具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人員情形的；

  （5）法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的；

  （6）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。

  激勵(lì)對(duì)象中沒(méi)有公司獨(dú)立董事、監(jiān)事。

  經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：恒玄科技 2023 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃所

規(guī)定的激勵(lì)對(duì)象范圍和資格符合《上市規(guī)則》第十章之 10.4 條的規(guī)定。

（四）對(duì)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃?rùn)?quán)益授出額度的核查意見(jiàn)

  恒玄科技 2023 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的權(quán)益授出總額度，符合《上市規(guī)則》

所規(guī)定的：全部有效期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所涉及的標(biāo)的股票總數(shù)累計(jì)不超過(guò)公

司股本總額 20%。

  本激勵(lì)計(jì)劃中，任何一名激勵(lì)對(duì)象通過(guò)全部有效期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲授

的恒玄科技股票累計(jì)均未超過(guò)公司股本總額的 1%。

  經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：恒玄科技 2023 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的

權(quán)益授出總額度符合《上市規(guī)則》第十章之第 10.8 條規(guī)定，單個(gè)激勵(lì)對(duì)象的

權(quán)益分配額度，符合《管理辦法》第十四條的規(guī)定。

（五）對(duì)上市公司是否為激勵(lì)對(duì)象提供任何形式的財(cái)務(wù)資助的核查

意見(jiàn)

  限制性股票激勵(lì)計(jì)劃中明確規(guī)定：

  “激勵(lì)對(duì)象的資金來(lái)源為激勵(lì)對(duì)象自籌資金”、“公司承諾不為激勵(lì)對(duì)象依本

激勵(lì)計(jì)劃獲取有關(guān)限制性股票提供貸款以及其他任何形式的財(cái)務(wù)資助，包括為

其貸款提供擔(dān)?！薄?/p>

  經(jīng)核查，截止本財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告出具日，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：在恒玄科

技 2023 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃中，上市公司不存在為激勵(lì)對(duì)象提供任何形式

的財(cái)務(wù)資助的現(xiàn)象，符合《管理辦法》第二十一條的規(guī)定。

（六）對(duì)激勵(lì)計(jì)劃授予價(jià)格定價(jià)方式的核查意見(jiàn)

  恒玄科技本次限制性股票的授予價(jià)格（含預(yù)留授予）為每股 65 元，即滿(mǎn)足

授予條件和歸屬條件后，激勵(lì)對(duì)象可以每股 65 元的價(jià)格購(gòu)買(mǎi)從二級(jí)市場(chǎng)回購(gòu)的

公司 A 股普通股股票或/和公司向激勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行的公司 A 股普通股股票。

  本激勵(lì)計(jì)劃草案公布前 1 個(gè)交易日交易均價(jià)為 127.09 元，本次授予價(jià)格占

前 1 個(gè)交易日交易均價(jià)的 51.15%；

  本激勵(lì)計(jì)劃草案公布前 20 個(gè)交易日交易均價(jià)為 131.74 元，本次授予價(jià)格

占前 20 個(gè)交易日交易均價(jià)的 49.34%。

  本激勵(lì)計(jì)劃草案公布前 60 個(gè)交易日交易均價(jià)為 135.59 元，本次授予價(jià)格

占前 60 個(gè)交易日交易均價(jià)的 47.94%。

  本激勵(lì)計(jì)劃草案公布前 120 個(gè)交易日交易均價(jià)為 142.90 元，本次授予價(jià)格

占前 120 個(gè)交易日交易均價(jià)的 45.49%。

三條及《上市規(guī)則》第十章之第 10.6 條規(guī)定，自主定價(jià)作為股權(quán)激勵(lì)定價(jià)方式

之一具備可行性。限制性股票的授予價(jià)格及定價(jià)方法已經(jīng)公司第二屆董事會(huì)第

六次會(huì)議、第二屆監(jiān)事會(huì)第六次會(huì)議審議通過(guò)，獨(dú)立董事亦發(fā)表了獨(dú)立意見(jiàn)，

符合相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定；

權(quán)益為根本目的，基于對(duì)公司未來(lái)發(fā)展前景的信心和內(nèi)在價(jià)值的認(rèn)可，本著激

勵(lì)與約束對(duì)等的原則而定。

  公司是專(zhuān)業(yè)的集成電路設(shè)計(jì)企業(yè)，主營(yíng)業(yè)務(wù)為智能音視頻 SoC 芯片的研發(fā)、

設(shè)計(jì)與銷(xiāo)售。集成電路設(shè)計(jì)行業(yè)是典型的技術(shù)密集型行業(yè)，需要有深厚的技術(shù)

和經(jīng)驗(yàn)積累以及持續(xù)的創(chuàng)新能力，才能不斷滿(mǎn)足市場(chǎng)需求，因此對(duì)于人才的依

賴(lài)遠(yuǎn)高于其他行業(yè)。隨著行業(yè)規(guī)模的不斷增長(zhǎng)，集成電路設(shè)計(jì)企業(yè)對(duì)于人才的

競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，公司既需要持續(xù)加強(qiáng)對(duì)原有核心團(tuán)隊(duì)的激勵(lì)，也需要通過(guò)有效

的激勵(lì)手段保障優(yōu)秀人才的持續(xù)引進(jìn)，幫助公司保持并增強(qiáng)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。本激

勵(lì)計(jì)劃確定的授予價(jià)格有助于公司在行業(yè)優(yōu)秀人才競(jìng)爭(zhēng)中掌握主動(dòng)權(quán)，有助于

保障激勵(lì)計(jì)劃的有效性，從而有助于現(xiàn)有人才梯隊(duì)的穩(wěn)定及未來(lái)優(yōu)秀人才的吸

引。

  本次股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的定價(jià)綜合考慮了激勵(lì)計(jì)劃的有效性和公司股份支付費(fèi)

用影響等因素，并合理確定了激勵(lì)對(duì)象范圍和授予權(quán)益數(shù)量，遵循了激勵(lì)約束

對(duì)等原則，不會(huì)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)造成負(fù)面影響，體現(xiàn)了公司實(shí)際激勵(lì)需求，具有合

理性，且激勵(lì)對(duì)象未來(lái)的收益取決于公司未來(lái)業(yè)績(jī)發(fā)展和二級(jí)市場(chǎng)股價(jià)。

     經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：恒玄科技 2023 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的

授予價(jià)格符合《上市規(guī)則》第十章之第 10.6 條規(guī)定，相關(guān)定價(jià)依據(jù)和定價(jià)方

法合理、可行，有利于激勵(lì)計(jì)劃的順利實(shí)施，有利于公司現(xiàn)有核心團(tuán)隊(duì)的穩(wěn)

定和優(yōu)秀高端人才的引進(jìn)，有利于公司的持續(xù)發(fā)展，不存在損害上市公司及

全體股東利益的情形。

（七）股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃是否存在損害上市公司及全體股東利益的情形

的核查意見(jiàn)

  恒玄科技（上海）股份有限公司的 2023 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃符合《管理

辦法》《上市規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定，且符合《公司法》《證券法》等有關(guān)法律、法

規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。

  本次激勵(lì)計(jì)劃授予的限制性股票在激勵(lì)對(duì)象滿(mǎn)足各批次相應(yīng)歸屬條件后按

約定比例分次歸屬。該計(jì)劃設(shè)置的歸屬條件中包含對(duì)任職期限的要求，激勵(lì)對(duì)

象獲授的各批次限制性股票在歸屬前，須滿(mǎn)足 12 個(gè)月以上的任職期限。

  本激勵(lì)計(jì)劃首次授予的限制性股票的歸屬期限和歸屬安排具體如下：

                                   歸屬權(quán)益數(shù)量占授

  歸屬安排            歸屬時(shí)間

                                   予權(quán)益總量的比例

           自首次授予之日起 12 個(gè)月后的首個(gè)交易

首次授予的限制性

           日至首次授予之日起 24 個(gè)月內(nèi)的最后一       25%

股票第一個(gè)歸屬期

           個(gè)交易日止

           自首次授予之日起 24 個(gè)月后的首個(gè)交易

首次授予的限制性

           日至首次授予之日起 36 個(gè)月內(nèi)的最后一       25%

股票第二個(gè)歸屬期

           個(gè)交易日止

           自首次授予之日起 36 個(gè)月后的首個(gè)交易

首次授予的限制性

           日至首次授予之日起 48 個(gè)月內(nèi)的最后一       25%

股票第三個(gè)歸屬期

           個(gè)交易日止

           自首次授予之日起 48 個(gè)月后的首個(gè)交易

首次授予的限制性

           日至首次授予之日起 60 個(gè)月內(nèi)的最后一       25%

股票第四個(gè)歸屬期

           個(gè)交易日止

  若預(yù)留限制性股票在公司 2023 年第三季度報(bào)告披露之前授予，則預(yù)留限制

性股票歸屬期限和歸屬比例同首次授予一致。若預(yù)留限制性股票在公司 2023 年

第三季度報(bào)告披露之后授予，則歸屬期限和歸屬比例安排具體如下：

                                   歸屬權(quán)益數(shù)量占授予

 歸屬安排             歸屬時(shí)間

                                    權(quán)益總量的比例

           自預(yù)留部分授予之日起 12 個(gè)月后的首個(gè)交

預(yù)留授予的限制性

           易日至預(yù)留部分授予之日起 24 個(gè)月內(nèi)的最      30%

股票第一個(gè)歸屬期

           后一個(gè)交易日止

           自預(yù)留部分授予之日起 24 個(gè)月后的首個(gè)交

預(yù)留授予的限制性

           易日至預(yù)留部分授予之日起 36 個(gè)月內(nèi)的最      30%

股票第二個(gè)歸屬期

           后一個(gè)交易日止

           自預(yù)留部分授予之日起 36 個(gè)月后的首個(gè)交

預(yù)留授予的限制性

           易日至預(yù)留部分授予之日起 48 個(gè)月內(nèi)的最      40%

股票第三個(gè)歸屬期

           后一個(gè)交易日止

  歸屬條件達(dá)到后，恒玄科技為滿(mǎn)足歸屬條件的激勵(lì)對(duì)象辦理限制性股票歸

屬事宜，未滿(mǎn)足歸屬條件的激勵(lì)對(duì)象獲授的限制性股票不得歸屬并作廢失效。

  這樣的歸屬安排體現(xiàn)了計(jì)劃的長(zhǎng)期性，同時(shí)建立了合理的公司層面業(yè)績(jī)考

核、個(gè)人層面績(jī)效考核辦法，防止短期利益，將股東利益與員工利益緊密的捆

綁在一起。

  經(jīng)核查，本財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：恒玄科技 2023 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃不存在

損害上市公司及全體股東利益的情形，符合《管理辦法》第二十四、二十五

條，以及《上市規(guī)則》第十章之第 10.5、10.7 條的規(guī)定。

（八）對(duì)公司實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的財(cái)務(wù)意見(jiàn)

  根據(jù) 2006 年 3 月財(cái)政部頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》中的有關(guān)規(guī)定，限制性股

票作為用股權(quán)支付的基于股權(quán)的薪酬，應(yīng)該按照在授予時(shí)的公允價(jià)值在生效期

內(nèi)攤銷(xiāo)計(jì)入會(huì)計(jì)報(bào)表。

  按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 11 號(hào)——股份支付》和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 22 號(hào)—

—金融工具確認(rèn)和計(jì)量》的規(guī)定，公司將在授予日至歸屬日期間的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)

債表日，根據(jù)最新取得的可歸屬的人數(shù)變動(dòng)、業(yè)績(jī)指標(biāo)完成情況等后續(xù)信息，

修正預(yù)計(jì)可歸屬限制性股票的數(shù)量，并按照限制性股票授予日的公允價(jià)值，將

當(dāng)期取得的服務(wù)計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用和資本公積。

  為了真實(shí)、準(zhǔn)確的反映公司實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃對(duì)公司的影響，本獨(dú)立財(cái)

務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為恒玄科技在符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 11 號(hào)——股份支付》和《企業(yè)

會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 22 號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》的前提下，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)監(jiān)管部

門(mén)的要求，對(duì)本次股權(quán)激勵(lì)所產(chǎn)生的費(fèi)用進(jìn)行計(jì)量、提取和核算，同時(shí)提請(qǐng)

股東注意可能產(chǎn)生的攤薄影響，具體對(duì)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響，應(yīng)以會(huì)

計(jì)師事務(wù)所出具的年度審計(jì)報(bào)告為準(zhǔn)。

（九）公司實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃對(duì)上市公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力、股東權(quán)益

影響的意見(jiàn)

  在限制性股票授予后，股權(quán)激勵(lì)的內(nèi)在利益機(jī)制決定了整個(gè)激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)

施將對(duì)上市公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力和股東權(quán)益帶來(lái)持續(xù)的正面影響：當(dāng)公司業(yè)績(jī)提

升造成公司股價(jià)上漲時(shí)，激勵(lì)對(duì)象獲得的利益和全體股東的利益成同比例正關(guān)

聯(lián)變化。

  因此股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施，能夠?qū)⒔?jīng)營(yíng)管理者的利益與公司的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能

力和全體股東利益緊密結(jié)合起來(lái)，對(duì)上市公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的提高和股東權(quán)益

的增加產(chǎn)生積極影響。

  經(jīng)分析，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，恒玄科技本次股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃

的實(shí)施將對(duì)上市公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力和股東權(quán)益帶來(lái)正面影響。

（十）對(duì)上市公司績(jī)效考核體系和考核辦法的合理性的意見(jiàn)

  恒玄科技 2023 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃考核指標(biāo)分為兩個(gè)層面，分別為公司

層面業(yè)績(jī)考核、個(gè)人層面績(jī)效考核。

  公司選取營(yíng)業(yè)收入作為公司層面業(yè)績(jī)指標(biāo)，營(yíng)業(yè)收入是衡量企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況

和市場(chǎng)占有能力，預(yù)測(cè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)拓展趨勢(shì)的重要標(biāo)志，也是反映企業(yè)成長(zhǎng)

性的有效指標(biāo)。2022 年，受宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩、國(guó)際地緣政治沖突和行業(yè)周期

等多重因素影響，消費(fèi)電子市場(chǎng)整體需求下滑，一定程度影響到上游集成電路

行業(yè)。面對(duì)外部環(huán)境的不利變化，公司積極應(yīng)對(duì)，以前瞻的研發(fā)及專(zhuān)利布局、

持續(xù)的技術(shù)積累、快速的產(chǎn)品演進(jìn)、靈活的客戶(hù)服務(wù)，不斷推出有競(jìng)爭(zhēng)力的芯

片產(chǎn)品及解決方案。根據(jù)行業(yè)發(fā)展特點(diǎn)和實(shí)際情況，經(jīng)過(guò)合理經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)并兼顧

本激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)作用，公司設(shè)定了本激勵(lì)計(jì)劃的業(yè)績(jī)考核指標(biāo)，在體現(xiàn)成長(zhǎng)

性的同時(shí)保障預(yù)期激勵(lì)效果。

  除公司層面的業(yè)績(jī)考核外，公司對(duì)所有激勵(lì)對(duì)象個(gè)人設(shè)置了嚴(yán)密的績(jī)效考

核體系，能夠?qū)?lì)對(duì)象的工作績(jī)效做出較為準(zhǔn)確、全面的綜合評(píng)價(jià)。公司將

根據(jù)激勵(lì)對(duì)象前一年度績(jī)效考核結(jié)果，確定激勵(lì)對(duì)象個(gè)人是否達(dá)到歸屬條件。

  綜上，公司本次激勵(lì)計(jì)劃的考核體系具有全面性、綜合性及可操作性，考

核指標(biāo)設(shè)定具有良好的科學(xué)性和合理性，同時(shí)對(duì)激勵(lì)對(duì)象具有約束效果，能夠

達(dá)到本次激勵(lì)計(jì)劃的考核目的。

  經(jīng)分析，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：恒玄科技本次股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃中所確定的

績(jī)效考核體系和考核辦法是合理而嚴(yán)密的。

（十一）其他

  根據(jù)激勵(lì)計(jì)劃，除滿(mǎn)足業(yè)績(jī)考核指標(biāo)達(dá)標(biāo)外，激勵(lì)對(duì)象獲授的限制性股票

需同時(shí)滿(mǎn)足以下條件方可歸屬：

  （1）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法

表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；

  （2）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者

無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；

  （3）上市后最近 36 個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)過(guò)未按法律法規(guī)、公司章程、公開(kāi)承諾進(jìn)

行利潤(rùn)分配的情形；

  （4）法律法規(guī)規(guī)定不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的情形；

  （5）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。

  （1）最近 12 個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選；

  （2）最近 12 個(gè)月內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選；

  （3）最近 12 個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政

處罰或者采取市場(chǎng)禁入措施；

  （4）具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人員情形的；

  （5）法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的；

  （6）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。

  公司發(fā)生上述第 1 條規(guī)定情形之一的，所有激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃已獲授

但尚未歸屬的限制性股票取消歸屬，并作廢失效；激勵(lì)對(duì)象發(fā)生上述第 2 條規(guī)定

的不得被授予限制性股票的情形，該激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未歸屬的限制性股票取

消歸屬，并作廢失效。

  激勵(lì)對(duì)象獲授的各批次限制性股票在歸屬前，須滿(mǎn)足 12 個(gè)月以上的任職期

限。

     經(jīng)分析，本財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：上述條件符合《管理辦法》第十八條及《上市

規(guī)則》第十章之第 10.7 條的規(guī)定。

（十二）其他應(yīng)當(dāng)說(shuō)明的事項(xiàng)

便于論證分析，而從《恒玄科技（上海）股份有限公司 2023 年限制性股票激勵(lì)

計(jì)劃（草案）》中概括出來(lái)的，可能與原文存在不完全一致之處，請(qǐng)投資者以

公司公告原文為準(zhǔn)。

玄科技股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施尚需恒玄科技股東大會(huì)決議批準(zhǔn)。

六、備查文件及咨詢(xún)方式

（一）備查文件

關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見(jiàn)》

（二）咨詢(xún)方式

單位名稱(chēng)：上海榮正企業(yè)咨詢(xún)服務(wù)（集團(tuán)）股份有限公司

經(jīng)辦人：方攀峰

聯(lián)系電話(huà)：021-52583137

傳真：021-52588686

聯(lián)系地址：上海市新華路 639 號(hào)

郵編：200052

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